資産運用

株や投資信託にかかる税金

投資にかかる税金

株や投資信託で利益が出ると、税金がかかります。

株にかかる税金

値上がりした株を売ったときは「譲渡益課税」、配当金を受けとったときは「配当課税」がかかります。
税率はどちらも20.315%です。(所得税15.315%+住民税5%)

投資による利益×20.315%=税金

損失が出たときの税金

通算損益

株で損失が出たときは税金がかからなくなることがあります。
通算損益のイラスト
株Aと株Bを運用し、株Aは2万円の利益が出て、株Bは3万円の損失が出たとします。
株Aで利益が出ても、他の株(上では株B)の損失分を控除できます。

利益2万円+損失3万円=-1万円
損失の方が大きいので、税金がかからなくなります。
こういった通算損益ができるときは、確定申告したいですね。

NISAは通算損益できない

NISAやつみたてNISAは税金がかからないというメリットがありますが、通算損益できない点に注意。